НЕприватний шторм

Рішення про продаж кредитного портфеля Національного банку було ухвалено 29 листопада 2018 року Правлінням у рамках програми послідовної відмови НБУ від невластивих центробанкам функцій, що реалізується вже впродовж п’яти років. Однією з таких функцій є й супроводження кредитів, наданих працівникам НБУ (зокрема звільненим).  

Рішення про продаж кредитів працівників було покликане зміцнити репутацію Національного банку як сучасного та прозорого інституту і ґрунтувалось на можливості досягнення позитивного економічного ефекту від продажу кредитного портфеля. Зокрема, завдяки:

• припиненню витрат НБУ на обслуговування кредитного портфеля;
• відсутності необхідності звертатися до суду для стягнення проблемної заборгованості за кредитами працівників та витрат на супроводження таких судових позовів;
• відсутності необхідності формування резервів під прострочену заборгованість та відволікання державних коштів від основної діяльності. До того ж продаж дозволить  розформувати вже сформовані резерви.

Недвозначним свідченням незацікавленості НБУ у продажі кредитного портфеля за заниженою ціною є і обраний спосіб його продажу.

Відчуження прав вимоги за кредитами було вирішено здійснювати за допомогою продажу через електронну торгову систему Prozorro.Продажі на англійському аукціоні з встановленням мінімальної вартості продажу – не менше 70% від початкової ціни продажу.

Prozorro.Продажі – проект, створений з метою реалізації державних активів за принципами вільної конкуренції, публічності, доступності та ефективності. На відміну від голландських аукціонів, на англійських аукціонах учасники поступово підвищують ціну своєї пропозиції, а підсумкова ціна формується в ході торгу з останньої максимальної ціни, запропонованої одним з покупців, який і стає переможцем.

Відповідно продаж кредитного портфеля через Prozorro.Продажі на англійському аукціоні дає можливість продати його з націнкою мінімум на 1% проти стартової ціни. Крім того, завдяки аукціонній системі продажу відсутні витрати на підготовку та проведення аукціону, а також на здійснення оцінки незалежного суб’єкта оціночної діяльності.

Продаж пулу проблемних кредитів фізичних осіб через голландський аукціон не розглядався через можливе різке зниження ціни продажу.

У Державному бюро розслідувань знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №62019000000000450 від 05.04.2019, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. У цих матеріалах, зокрема, вказується, що Рахункова палата у 2018 році перевірила стан виконання кошторису адміністративних витрат НБУ за 2017 рік та зобов`язань з перерахування коштів до держбюджету та встановила “факти неефективного використання коштів у сумі 106 млн грн”.

Це твердження не є коректним.

По-перше, Національному банку є незрозумілим походження зазначеної цифри, адже у звіті Рахункової палати висновок з такою сумою відсутній.

По-друге, Національний банк не вважає "неефективним" використання коштів на ті цілі, на які їх було спрямовано. А саме:

• 60 млн грн – судові збори за позовами НБУ до О. Бахматюка;
• 39,7 млн грн – пенсійні внески та витрати на утримання КНПФ;
• 7,1 млн грн – утримання непрофільних будівель та споруд;
• 3,6 млн грн – виплати поновленим працівникам;
• 2,5 млн грн – витрати на забезпечення телефонного зв’язку;
• 0,2 млн грн – неотримана компенсація від орендарів приміщень.

Національний банк інформував Рахункову палату про це, надаючи детальні пояснення. Однак заперечення НБУ жодним чином не були враховані та навіть не були додані до звіту Рахункової палати, що є порушенням статті 35 Закону України “Про Рахункову палату”.

Національний банк не володіє фактами з приводу звинувачень щодо службовців Департаменту фінансового моніторингу та Департаменту виїзних перевірок банків НБУ, які викладені в ухвалі, тому не може їх коментувати. Водночас Національний банк готовий і надалі всебічно сприяти слідству та сподівається на неупереджене розслідування.

Зокрема, Національний банк готовий надати Державному бюро розслідувань всю потрібну інформацію щодо процедур нагляду з питань фінансового моніторингу, валютного контролю та перевірок банків. А у випадку надання правоохоронними органами відповідних доказів щодо протиправної діяльності працівників зазначених департаментів, оперативно на них відреагувати.

Окрім того, Національний банк звертається до журналістів з проханням утримуватися від завчасних висновків, коментарів та упереджених суджень щодо викладених в ухвалі суду звинувачень та дотримуватися принципу презумпції невинуватості.

Національний банк здійснює перевірки банківських установ, у тому числі на предмет дотримання законодавства з питань фінансового моніторингу та дотримання валютного законодавства, за цілком прозорими процедурами, які відповідають вимогам чинного законодавства України.

Усі правопорушення і підозри у сфері фінансового моніторингу та валютного нагляду, відповідно до чинних вимог, обов'язково фіксуються, а виявлені підозрілі та схемні операції передаються до правоохоронних органів, про що Національний банк регулярно інформує громадськість.

Лише за 2018 рік Національний банк надіслав Службі безпеки України інформацію стосовно 42 банків та 8 небанківських фінансових установ, а саме:

• за результатами перевірок з питань фінансового моніторингу надіслано 39 листів з інформацією про підозрілі фінансові операції клієнтів банків. Йдеться про фінансові операції на загальну суму понад 67,5 млрд грн, 68,1 млн дол. США, 11,8 млн євро;
• за результатами валютного контролю з метою реалізації державної політики у сфері боротьби з організованою злочинністю надіслано 17 листів про великомасштабні операції клієнтів банків на загальну суму більше 839,6 млн грн, 738,4 млн дол. США, 8,8 млн. євро, 57,2 млн руб.

Також упродовж 2018 року НБУ надіслав  до Національного антикорупційного бюро України сім повідомлень про підозрілі фінансові операції банківських клієнтів.

Надана  правоохоронцям  інформація здебільшого стосувалася проведення клієнтами банків фінансових операцій, характер або наслідки яких дають підстави вважати, що вони можуть бути пов'язані з виведенням капіталів, легалізацією кримінальних доходів, конвертацією (переведенням) безготівкових коштів у готівку, здійсненням фіктивного підприємництва, уникненням оподаткування.

Аналогічна інформація надсилалась Національним банком до спеціально уповноваженого органу – Державної служби фінансового моніторингу України – відповідно до Договору про співробітництво та обмін інформацією.

Крім цього, відповідно до ст.60 Директиви (ЄС) 2015/849 від 20 травня 2015 р. про запобігання використанню фінансової системи для відмивання грошей та фінансування тероризму Національний банк постійно оприлюднює інформацію щодо застосованих заходів впливу і підстав їх застосування, публікується також інформація щодо наявних судових оскаржень. За 2018 рік Національний банк застосував штрафних санкцій до банківських установ за порушення, пов'язані з відмиванням коштів, на суму, що перевищує 150 млн грн.

Виключення аудиторської компанії з Реєстру аудиторів банків відбулось у зв’язку з поданням недостовірної інформації щодо фінансово-господарської діяльності ПриватБанку, зокрема розміру кредитного ризику та регулятивного капіталу. Однак у своєму позові аудитор зазначив, що НБУ не мав права на виключення компанії з реєстру, оскільки "Прайсвотерхаускуперс (аудит)" не складав звіт для ПриватБанку щодо розміру кредитного ризику та регулятивного капіталу.

У зв’язку з цим Національний банк вбачає суттєве протиріччя у словах аудиторської компанії, яка, з одного боку, констатує відповідність свого звіту стандартам Міжнародним стандартам фінансової звітності, а з іншого – інформує, що не складала відповідного аудиторського звіту.

Крім того, Національний банк також вважає некоректними твердження аудиторської компанії, оскільки предмет розгляду справи був не щодо правильності розрахунків, а щодо правомірності дій регулятора щодо виключення аудитора з Реєстру.

НБУ правомірно відкликав банківську ліцензію у ПАТ "КБ "Фінансова ініціатива"

Відповідно до Законів "Про банки і банківську діяльність" (стаття 77) та "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (стаття 44) Національний банк України зобов’язаний прийняти рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку за пропозицією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. 16 травня 2019 року Національний банк отримав відповідну пропозицію від Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "КБ "Фінансова ініціатива".

У своєму зверненні Фонд гарантування вкладів фізичних осіб повідомив, що 15 травня 2019 року Північний апеляційний господарський суд прийняв рішення, згідно  з яким задоволено апеляційну скаргу Фонду в повному обсязі та скасовано ухвалу Господарського суду м. Києва від 15 жовтня 2015 року в справі № 910/26664/15, якою було заборонено вносити пропозиції до Національного банку та приймати рішення щодо ліквідації ПАТ "КБ "Фінансова ініціатива".

Відповідно Правління Національного банку за пропозицією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, керуючись вимогами статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та статті 44 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", прийняло рішення від 21 травня 2019 року № 352-рш ‘’Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "КБ "Фінансова ініціатива".

Ст. 70 Закону «Про Національний банк України» визначає, що зовнішній аудит (перевірка) проводиться:

• щодо річної фінансової звітності - аудиторською фірмою, яка має досвід проведення аудиту центральних банків (затвердження вибору фірми, а також затвердження результатів проведеного нею аудиту річної фінансової звітності здійснюються рішеннями Ради НБУ);
• щодо виконання кошторису адміністративних витрат НБУ – Рахунковою палатою в порядку здійснення контролю за надходженням коштів до Державного бюджету України.

Інших випадків і форм проведення аудиту законом не передбачено.